Гендиректор на Камчатке осужден за сокрытие 16,6 млн рублей от налогов

Следственные органы СК России по Камчатскому краю собрали доказательства, которые суд счел достаточными для вынесения приговора генеральному директору двух коммерческих организаций, занимающихся строительством водных сооружений, жилых и нежилых зданий. Его признали виновным по ч. 2 ст. 199.2 УК РФ — сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, в особо крупном размере.

Установлено, что директор, являясь единоличным исполнительным органом и учредителем подконтрольных юрлиц, знал о задолженности одной из компаний по налогам и сборам, а также о мерах принудительного взыскания, принятых налоговой. С августа 2023 года по июль 2024 года он реализовал схему сокрытия средств должника. Используя аффилированность своих фирм, чтобы избежать списания денег в бесспорном порядке через счета организации-должника (на которых налоговая выставила инкассовые поручения), он организовал проведение финансовых операций через расчетный счет подконтрольного контрагента.

Для этого он заключил между своими компаниями договоры купли-продажи морского судна и фрахты на сумму более 18 млн рублей. Благодаря дебиторской задолженности он смог перенаправлять финансовые потоки в обход счетов должника напрямую контрагентам. Умышленно нарушая налоговое законодательство об очередности списания средств, он инициировал перечисление денег, подлежащих зачислению на счета должника, напрямую поставщикам и подрядчикам.

В результате из имущественной массы организации незаконно вывели и сокрыли более 16,6 млн рублей. Комплекс мер принудительного взыскания от налоговой не дал результата: задолженность перед бюджетом РФ на конец периода преступной деятельности превысила 34 млн рублей без учета штрафов и пеней.

В ходе расследования провели судебные бухгалтерские экспертизы, допросили свидетелей, изучили финансовые документы и банковские выписки. Суд приговорил виновного к штрафу в 1 млн рублей. Приговор пока не вступил в законную силу.